MEC 投资型保单

什么是MEC保单?

每年交付保费超过美国国税局(IRS)规定上限,保单将被视为投资产品,并定义为MEC保单。常见于趸缴(一次付清)保费的美国寿险保单。

若保单为MEC,有什么影响?

美国国税局(IRS)对投资型保单的规定,MEC保单将失去保险收益“免税”的税务优惠。

  1. 保单借款受限制
  2. 当保单持有人提取MEC保单中的现金价值
  • 需依规定缴所得税
  • 可能被课征收益总额10%的惩罚性税金

一旦保单变成MEC,即使对保单做出了调整,它也不能再被重新归类为标准人寿保险保单。如果您有MEC保单, 在采取行动之前,请咨询专业顾问,税务顾问和/或律师。